Вредоносная налоговая конкуренция с использованием программ RBI и СBI снова в фокусе внимания ОЭСР

ОЭСР представила новый раунд аналитики по программам «инвестиционного резидентства» (RBI) и «инвестиционного гражданства» (СBI), проанализировав по этим параметрам более 100 налоговых юрисдикций.

Ссылка на ресурс: https://lawstrust.com/ru/news/crs-faq

ОЭСР выделяет наиболее опасные схемы с точки зрения вредоносной  налоговой конкуренции, а также публикует практические рекомендации, которые могут помочь банкам выявлять и предотвращать уклонения от соблюдения единого стандарта обмена налоговой информацией (СRS-Standart).

По сути, это означает ужесточение комплаенс-процедур и KYC по отношению к владельцам счетов.

Более подробный анализ деятельности ОЭСР в этой области был проведен ведущим экспертом Центра ОЭСР-ВШЭ Владимиром Изотовым и доступен по ссылке https://cyprusrussianbusiness.com/articles/3880-citizenship-residence